计划类型
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选填。只把当年实际花掉的部分算作省税。
Copay（固定自付）
如果该项服务是“先付免赔额，再按比例付”，保持 0 即可。
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Open Enrollment 助手
医保怎么选？算算哪个计划全年更省钱
把公司福利手册里的 2–4 个计划填进来，就能看到你在用得少、一般、用得多三种情况下的全年总花费（保费 + 看病自付 − 公司 HSA 存款 − 省下的税），以及最坏情况。
1投保人和发薪方式
投保档位
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只用来估算 HSA / FSA 存款省下的税。保费在每个计划下都是税前扣除，比较时不影响结果，所以没有计入。
2你的计划选项
每个计划的数字可以从福利手册或 Summary of Benefits and Coverage (SBC) 抄过来。开始时的两个计划是虚构示例，请替换成你自己的。分享链接只包含计划数字，不含你的税率和使用情况。
计划类型
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通过工资税前扣款。额度见下方 HSA 部分。
Copay（固定自付）
如果该项服务是“先付免赔额，再按比例付”，保持 0 即可。
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只保存在本浏览器（本地存储），不会上传。
3全年总花费
几次门诊和专科、一次急诊诊所、化验、一次影像 · 未保险前的医疗账单 $3,380
这种情况下，Example HDHP + HSA 最省，全年 $1,667。 它的最坏情况也最低。
| 计划 | 保费 | 看病自付 | 公司 HSA | 省税 | 净花费 | 最坏情况 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Example PPO | $2,080 | $1,285 | — | — | $3,365 | $6,080 |
| Example HDHP + HSA | $650 | $2,113 | −$750 | −$347 | $1,667 | $4,554 |
最坏情况 = 全年保费 + 网络内自付上限 − 公司 HSA 存款 − 省下的税。网络外就医、不在保障范围内的服务和差额账单 (balance billing) 可能更贵。
这个情况包含哪些就医，用的什么价格
价格只是占位示例，不是数据。 协商价格因保险公司、城市和医疗机构不同可相差数倍。请用保险公司网站上的费用估算工具（通常登录保险公司网站或 App 后可以找到）查到的价格替换。
| 服务 | 次数 | 单价 |
|---|---|---|
| 年度体检（预防性） | 1 | $ |
| 家庭医生门诊 | 3 | $ |
| 专科门诊 | 2 | $ |
| 急诊诊所 | 1 | $ |
| 仿制药（每次配药） | 12 | $ |
| 化验 / X 光 | 2 | $ |
| MRI / CT | 1 | $ |
医疗账单越多，各计划花费怎么变
每条线表示：如果你一年的医疗账单（走免赔额和共付比例，这里不计 copay）有横轴那么多，你的全年净花费是多少。达到自付上限后，线就变平。
计算方法和没有考虑的因素
- 保费 = 所选档位每次发薪扣的保费 × 每年发薪次数。
- 看病自付：网络内预防性服务 $0。有 copay 的服务按 copay 付（除非你把计划标为“先过免赔额”，否则不计入免赔额）；其他服务先付免赔额，再按共付比例付，总额不超过自付上限。
- 家庭档：全家的账单合在一起，按家庭免赔额和家庭自付上限计算。很多计划还有更低的单人（embedded）上限，实际花费可能比这里显示的低。
- 省税：HDHP 按你的 HSA 存款全额 × (联邦 + 州 + FICA 税率)，没花完的钱仍归你。其他计划按健康 FSA 存款计算，但只算当年实际花掉的部分，因为没用完的 FSA 可能作废。
- 没有考虑：网络外就医、单独的药品免赔额、单项服务限额、HRA 规则、健康奖励、配偶附加费、年中变化，以及 HSA 投资增值。
HSA 和 FSA：额度和该存多少
HSA 计算器
年份
HDHP 投保类型
- 总额度（你 + 公司）
- $4,500
- 公司存入 · Example HDHP + HSA
- $750
- 你最多还能存
- $3,750
- 存满可省税约
- $1,299
省税按第 1 步的设置估算：综合税率 34.7%。 IRS Rev. Proc. 2026-24IRS Publication 969
为什么说 HSA “三重免税”
- 存入时免税（通过工资扣款还免 7.65% 的 FICA 工资税）。
- 账户里的利息和投资收益免税。
- 用于合格医疗支出时取出免税，哪一年取都行。钱归你所有，永久滚存，换工作也带走。
IRS Publication 969IRS Publication 15 (Circular E)
谁可以存 HSA
- 必须投保符合条件的 HDHP，且没有其他医保（配偶的普通 PPO、通用型健康 FSA 都算“其他医保”；牙科、眼科和限用型 FSA 不影响）。
- 没有参加 Medicare，也没有被别人列为受抚养人。
- 2026 年起：Marketplace 的 bronze（铜级）和 catastrophic（重大疾病）计划也算可存 HSA 的计划；直接初级保健 (direct primary care) 会员也不再影响资格。 IRS Notice 2026-5IRS: guidance on new HSA benefits und…
州税例外
加州不跟随联邦 HSA 规则：存款不能抵扣州税，公司存入部分要交州税，账户收益每年也要在州税表上报税。新泽西州个税说明里只豁免 Archer MSA，没有列出 HSA，因此新泽西居民也应预期 HSA 存款要交州税。 California FTB Publication 1001 (2025)New Jersey NJ-1040 instructions (2025)
| 2026 | 2027 | |
|---|---|---|
| HSA 额度 · 仅本人 | $4,400 | $4,500 |
| HSA 额度 · 家庭 | $8,750 | $9,000 |
| 55 岁以上追加 | $1,000 | $1,000 |
| HDHP 最低免赔额（本人 / 家庭） | $1,700 / $3,400 | $1,750 / $3,500 |
| HDHP 自付上限最高值（本人 / 家庭） | $8,500 / $17,000 | $8,700 / $17,400 |
| ACA 自付上限（所有计划，本人 / 家庭） | $10,600 / $21,200 | $12,000 / $24,000 |
IRS Rev. Proc. 2025-19IRS Rev. Proc. 2026-24IRS Publication 969CMS: 2027 premium adjustment percenta…HealthCare.gov: out-of-pocket maximum/limit
健康 FSA（医疗灵活支出账户）
$3,400 2026 年额度
- 用不完会作废，但计划可以选择以下一种宽限：最多结转 $680 到下一年，或者给最多 2 个半月的宽限期。计划只能二选一（也可以都不提供）。
- 全年额度从计划年度第一天起就可以全部使用。
- 如果有 HSA，只能再开限用型 FSA（牙科和眼科）。
- 2027 年额度：截至 2026年10月18日 IRS 尚未公布。
托儿 FSA（受抚养人照护账户）
$7,500 每户，2026 年起
- 2025 年《One Big Beautiful Bill Act》把额度从 $5,000 提高。夫妻分开报税各 $3,750。
- 用于日托、学前班、课前课后托管或夏令营日营等，让你（和配偶）能去工作。不能用于医疗费用。
- 同一笔费用不能既用托儿 FSA 又申请儿童与受抚养人照护抵免。
医保术语，用大白话说
- 保费 Premium
- 为了拥有这份保险每次发薪都要扣的钱，不管你看不看病都要付。 HealthCare.gov: premium
- 免赔额（起付线） Deductible
- 每年在保险开始分担之前你要自己付的金额。例：免赔额 $1,500，做一次 $3,000 的 MRI，前 $1,500 由你付。 HealthCare.gov: deductible
- 固定自付额 Copay (copayment)
- 某项服务的固定金额，比如每次看医生 $30、每次仿制药 $10。 HealthCare.gov: copayment
- 共付比例 Coinsurance
- 过了免赔额以后你要付的百分比。例：共付 20%，上面 MRI 剩下的 $1,500 你再付 $300。 HealthCare.gov: coinsurance
- 自付上限（封顶额） Out-of-pocket maximum
- 一年内网络内保障服务你最多付这么多（免赔额 + copay + 共付）。达到后保险付 100%。保费不计入。 HealthCare.gov: out-of-pocket maximum/limit
- 网络内 / 网络外 In-network / out-of-network
- 网络内的医生和医院与保险签了协议价。网络外更贵，可能不计入你的上限；HMO/EPO 通常除急诊外完全不保网络外。 HealthCare.gov: network
- 事先授权（预授权） Prior authorization
- 某些服务、药品或检查必须先得到保险批准。没批就做，保险可以拒付。 HealthCare.gov: preauthorization (prior authoriz…
- 差额账单 Balance billing
- 网络外医疗机构向你收取其收费和保险支付之间的差额。 HealthCare.gov: balance billing
- 计划类型 PPO / HMO / EPO / POS
- PPO：可以看任何医生，网络内更便宜，不需转诊。HMO：只保网络内，看专科需家庭医生转诊。EPO：只保网络内，通常不需转诊。POS：像 HMO 一样转诊，但部分保网络外。 HealthCare.gov: network
- 高免赔额计划 HDHP
- 免赔额不低于 IRS 最低标准的计划（2027 年：本人 $1,750 / 家庭 $3,500）。保费低，可以开 HSA。 HealthCare.gov: high deductible health plan
- 健康储蓄账户 HSA
- 搭配 HDHP 的个人免税医疗储蓄账户。没用完的钱永久滚存，还可以投资。 IRS Publication 969
- 医疗灵活支出账户 Health FSA
- 通过雇主税前存入、用于当年医疗支出的钱。基本上用不完就作废。 IRS Publication 969
- 健康报销安排 HRA
- 雇主出资、用来报销你医疗费用的钱。你不能自己存，离职后一般不能带走。 IRS Publication 969
- 内嵌（单人）免赔额 Embedded deductible
- 家庭计划里每个人还有一个单人免赔额，某个家人看病多时，保险更早开始分担。
- 保障摘要 SBC
- Summary of Benefits and Coverage：每个计划都必须提供的标准文件，列出免赔额、copay 和费用示例。抄数字最好的来源。 HealthCare.gov: summary of benefits and coverage
签证持有人与 ACA Marketplace
持签证能在 Marketplace 买保险吗？
可以，只要你属于“合法居留”(lawfully present)。HealthCare.gov 把持有效非移民签证的人列为符合条件，这包括 H-1B、H-4、L-1、F-1、J-1 等常见身份（HealthCare.gov 没有逐一列出签证类型，请在其列表中确认自己的身份）。 HealthCare.gov
2027 年补贴规则变化
- 2027 年 1 月 1 日起，保费税收抵免和减免自付只给美国公民和国民、绿卡持有人、古巴/海地入境者和 COFA 移民。其他合法居留者（H-1B、F-1 等）仍可投保，但要付全价。 CMS guidance
- 自 2026 年起，收入低于联邦贫困线 100%、因移民身份不能参加 Medicaid 的合法居留者，也不再享有抵免。 CMS FAQ: OBBBA §71302, no premium tax cre…
- 2021–2025 年的加强版补贴已经到期；2026 年起恢复原 ACA 规则，多领的补贴没有退还上限。 IRS: questions and answers on the pre…
雇主保险“可负担”规则
如果雇主提供的保险达到最低价值标准，且你购买最便宜的仅本人计划的自付保费不超过家庭收入的 9.96%（2026 年；2027 年为 10.22%），就算“可负担”，你就不能在 Marketplace 领保费抵免。家庭成员按家庭档保费判断。 IRS Rev. Proc. 2025-25IRS Rev. Proc. 2026-26IRS: eligibility for the premium tax…
从 2027 年起，这条规则主要影响公民和绿卡持有人，因为大多数其他签证持有人本来就领不到抵免。
开放投保期以外的期限
- 失去公司保险（被裁、离职）：前后 60 天内可在 Marketplace 选计划。 HealthCare.gov
- 公司保险：结婚、生子、领养或失去其他保险后，至少有 30 天可以投保或加家人（联邦最低要求，计划可以给更长）。 U.S. Department of Labor
- 州营交易所（如 Covered California、NY State of Health）自定开放投保日期，可能比 HealthCare.gov 结束得晚。 HealthCare.govCMS statement (Jul 27, 2026)
官方出处
本页每个额度和规则都来自以下文件，核对于 2026年10月18日。
- IRS Rev. Proc. 2025-19: 2026 HSA limits and HDHP definition (IRB 2025-21)
- IRS Rev. Proc. 2026-24: 2027 HSA limits and HDHP definition
- IRS Rev. Proc. 2025-32 §3: 2026 health FSA limit and carryover
- IRS Publication 969: HSAs and other tax-favored health plans (eligibility, catch-up, FSA grace period)
- IRS Publication 15-B (2026): dependent care assistance $7,500 limit; HSA payroll treatment
- IRS Publication 15 (Circular E): cafeteria-plan HSA contributions are not subject to employment taxes
- IRS Publication 503: child and dependent care expenses (what care qualifies; no double benefit with a dependent care FSA)
- IRS: eligibility for the premium tax credit (employer coverage affordability, family members)
- IRS Notice 2026-5: bronze and catastrophic Marketplace plans and direct primary care are HSA-compatible from 2026
- IRS: guidance on new HSA benefits under the One Big Beautiful Bill (IR-2025-119)
- California FTB Publication 1001 (2025): California does not conform to federal HSA rules
- New Jersey NJ-1040 instructions (2025): only Archer MSAs are excluded; no HSA exclusion listed
- HealthCare.gov: dates and deadlines for 2027 coverage
- CMS statement (Jul 27, 2026): open enrollment Nov 1, 2026 – Jan 15, 2027 after City of Columbus v. Kennedy
- HealthCare.gov: coverage for lawfully present immigrants
- CMS guidance: noncitizen eligibility for APTC and CSRs, plan year 2027 (OBBBA §71301)
- CMS FAQ: OBBBA §71302, no premium tax credit under 100% FPL for people ineligible for Medicaid due to immigration status
- IRS Rev. Proc. 2025-25: 2026 required contribution percentage 9.96%
- IRS Rev. Proc. 2026-26: 2027 required contribution percentage 10.22%
- IRS: questions and answers on the premium tax credit (enhanced credits were for 2021–2025)
- CMS: 2027 premium adjustment percentage and maximum out-of-pocket guidance
- HealthCare.gov glossary: out-of-pocket maximum/limit
- HealthCare.gov: special enrollment period (60 days after losing job-based coverage)
- U.S. Department of Labor: HIPAA special enrollment FAQs (30 days for employer plans)
- HealthCare.gov: preventive care benefits covered without cost sharing in-network
- HealthCare.gov glossary: deductible
- HealthCare.gov glossary: coinsurance
- HealthCare.gov glossary: copayment
- HealthCare.gov glossary: network
- HealthCare.gov glossary: preauthorization (prior authorization)
- HealthCare.gov glossary: balance billing
- HealthCare.gov glossary: premium
- HealthCare.gov glossary: high deductible health plan
- HealthCare.gov glossary: summary of benefits and coverage
无法核实的内容
- 2027 年健康 FSA 额度和结转额：截至核对日 IRS 尚未公布。
- 新泽西州的 HSA 税务处理：根据 NJ-1040 说明推断（只豁免 Archer MSA），没有找到直接说明 HSA 的新泽西官方页面。其他州未核实。
- 具体签证类型：HealthCare.gov 只写“有效非移民签证”，没有逐一列出 H-1B、F-1 等。
- 开放投保期：2026 年 6 月法院判决后，CMS 维持 11 月 1 日至 1 月 15 日；上诉结果可能影响以后年份。
- 示例计划和各项服务价格都是虚构示意，不代表任何真实计划或医疗机构。